Comment fonctionnent les crédits et la distribution des intérêts ?

Deux sources de financement

Dans Paramètres, sources de financement, chaque source a ses propres règles : taux par défaut, durée maximale, plafond.

• Épargne (par exemple 5 %) : l'argent vient d'un cycle d'épargne.
• Reliquat de tontine (par exemple 2 %) : l'argent vient du surplus d'une tontine précise.

Le taux peut être précisé par cycle d'épargne ou par tontine. À l'octroi, le crédit reprend le taux de sa source et vous pouvez le modifier dans les bornes autorisées. Le crédit garde sa source, sa tontine ou son cycle d'origine.

Octroyer un crédit

Choisissez l'emprunteur, la source, le capital, la durée et jusqu'à deux garants actifs (différents entre eux et de l'emprunteur). L'application vérifie la capacité de la source, puis la trésorerie.

Statuts

En cours, Remboursé, En retard, Impayé (plus de 90 jours après l'échéance indicative), Annulé. Le plan de remboursement est indicatif : capital constant à chaque échéance, intérêt calculé à chaque échéance.

Rembourser

Un remboursement se répartit en capital, intérêts et pénalité. La pénalité est un revenu de l'association (sous-compte Fonctionnement). Le capital ne dépasse pas ce qui reste dû.

Qui reçoit les intérêts ?

Strictement limités à la source :

• crédit sur épargne : seulement les épargnants de ce cycle d’épargne, selon leur part figée au moment du décaissement du crédit (leur épargne divisée par l’épargne totale du cycle à cet instant). Un dépôt fait ensuite ne change pas cette part. La fiche de suivi du crédit a un onglet Ventilation des intérêts : vous y voyez le pourcentage de chacun et les intérêts déjà cumulés, qui seront répartis à la cassation ;
• crédit sur reliquat de tontine : seulement les participants de cette tontine et de ce cycle, au prorata de leurs cotisations versées.

Aucun mélange entre sources, cycles ou tontines : l'application le contrôle et le bloque à la clôture et à la cassation.

Annuler un crédit

Un crédit sans remboursement peut être annulé par un administrateur (écriture inverse). Un crédit avec remboursements ne s'annule pas.

Reconduire un crédit non remboursé

À l'échéance, si le membre n'a pas tout remboursé, le bouton Reconduire (liste des crédits ou fiche de suivi) reporte sa dette sur un nouveau crédit : le capital restant dû et les intérêts attendus non payés deviennent le nouveau capital. Vous pouvez reprendre moins d'intérêts, et changer le taux, la durée et la première échéance.

Cela se fait en deux étapes :

1. Préparer : la fenêtre affiche la simulation (nouveau capital, échéancier). « Enregistrer la reconduction » crée le nouveau crédit en étude ; rien ne change encore.
2. Valider : un administrateur clique sur Valider la reconduction. L'ancien crédit passe Reconduit et le nouveau prend effet. Aucun argent ne sort de la caisse.

Les intérêts repris sont répartis aux épargnants (ou au boni de la tontine) quand le membre les rembourse. Dans Paramètres, l'« Ordre de remboursement d'un crédit reconduit » indique s'ils sont remboursés avant (par défaut) ou après le capital d'origine ; ce choix est figé sur chaque crédit à sa validation.

Une reconduction validée sans aucun remboursement peut être annulée par un administrateur : l'ancien crédit redevient en cours.

Échéances et taux

À l'octroi, choisissez le nombre d'échéances et la périodicité (nombre de mois entre deux échéances). La durée est calculée : 3 échéances tous les 2 mois = 6 mois. Par défaut : une échéance après un mois (réglable dans les paramètres).

Le taux s'applique à chaque échéance : intérêt d'une échéance = capital restant × taux. Exemple : 60 000 à 2 %, 3 échéances tous les 2 mois → intérêts de 1 200, 800 puis 400.

Frais de dossier

Un forfait par crédit, proposé depuis les paramètres et modifiable. Il est encaissé au déblocage comme un revenu de l'association : le membre le paie, ou il est retenu sur la somme remise. Il ne fait pas partie du capital et n'est pas réparti aux épargnants.

Pénalités

Ajouter une pénalité (liste des crédits ou fiche) crée une somme due par le membre, sans mouvement de caisse. Elle se paie avec un remboursement et devient alors un revenu de l'association. Un crédit n'est soldé que lorsque le capital et les pénalités sont payés. Un administrateur peut annuler une pénalité qui n'a pas encore été payée.

Ordre de remboursement

Dans la fenêtre de remboursement, saisissez le montant versé : l'application propose sa répartition entre capital, intérêts et pénalités, que vous pouvez corriger. Les sommes déjà échues sont payées d'abord, selon l'ordre choisi dans les Paramètres : intérêts puis capital puis pénalités (par défaut), capital puis intérêts puis pénalités, ou au prorata. Le surplus rembourse le capital par avance. L'ordre est figé sur chaque crédit à son déblocage.